服装设计系经费管理制度 为切实加强系内财务管理，规范财务开支，统一财务审批程序，明确报销环节，根据《中华人民共和国会计法》、《高等学校财务制度》、《高等学校会计制度》以及学校相关规定，特制定本制度。 一、预算经费的分类与内容 系内预算经费由学校核定下达，由维持经费与专项经费两部分组成。维持经费由包括系部公务费、教学业务费与学生工作经费。其中，公务费包括办公用品费、办公耗材、招待费等，其中招待费不超过公务费的40%；教学业务费包括教学差旅费、学生下乡写生费、毕业创作与设计费、精品课程建设费、资料讲义印刷费、资料费、学术交流费等，学生工作经费包括直接与学生活动与学生工作开展有关的费用。本科教学部门维持经费中包含研究生培养工作经费。 专项经费为开展单项教学、科研、公务等活动需要，而不能在维持经费中开支的项目经费，经学校批准后列入学校年度财务预算执行。 二、经费使用的原则 经费使用计划时统筹兼顾，保证重点，优先保证正常运转所需的经费支出；勤俭节约、注重效益，严格按照审批程序，按指定用途使用，不得挤用、挪用；贯彻勤俭节约精神， 1 反对铺张浪费，减少不必要的行政性开支，增强成本效益意识，讲求投入产出，提高经费使用效益。 三、经费使用的流程及注意事项 1、每一项活动经费开支，需先请示系领导（请示文件里需附经费预算，范本见附件），经系领导同意方可使用，活动结束后需提交活动总结报告（照片、视频、文字等），并提交正规票据，且票据反面注明事由、经手人和证明人（不能为同一人），单笔票据超过500元（含500元）需请系领导签字方可报销。申请人务必于两周内将开展活动的报告和票据收集后集中交过来。 2、差旅费用开支，只有教授、副厅级别的老师才能享受乘飞机或火车软卧出差待遇。如其他老师确实需要乘坐飞机或火车软卧出差，须经系党政联席会议讨论通过，注明情况，且党总支书记和系主任签字同意。到外地出差，每天可享受15元的伙食补贴和3元的交通包干费。 3、为公事购买物品时，一定要有正规发票，若确有困难，也必须提交带有收款单位印章的收据，否则不予报销。 4、若因确实需要提前借支，须经系领导审批同意盖章后，方可到财务处办理借支手续，活动结束后应在一个月办理冲账手续，否则下次借支不予审批。 服装设计系 二〇一二年十二月二十三日 2 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/3f58bd6f6d175f0e7cd184254b35eefdc9d31502.html